Обязанности в сфере ПОД/ФТ по ФЗ № 115 адвокатов, нотариусов, аудиторов и лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги
Кроме организаций и индивидуальных предпринимателей (ИП), осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (далее - субъекты ФЗ № 115), полный перечень которых приведен в ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - ФЗ № 115), под действие ФЗ № 115 попадают иные лица, указанные в ст. 7.1 ФЗ № 115, к которым относятся адвокаты, нотариусы, аудиторы и лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг. Рассмотрим более подробно их обязанности в соответствии с ФЗ № 115.
